帮助中心

航天信息,信息中国

帮助中心 > 一诺365 > 正文

增值税税控系统专用设备费及技术维护费全额抵减流程

申报操作由税友集团负责,不属于河北航天信息服务范畴,此处操作步骤仅供参考,如需人工服务请联系税友热线:4007112366。

一、申报软件抵减步骤

1.登录系统,首页—申报表填写与编辑—打开申报表,在“增值税纳税申报附列资料(四)”中,第一行的“本期应抵减税额”中,输入购买增值税税控系统专用设备费及技术维护费所支付的金额,比如说:购买一块金税盘200元,加上一年的防伪税控系统维护费280元,总计480元,则在“本期应抵减税额”中填入480元。保存报表。

23133310agl1.jpg

2.在“增值税减免税申报明细表”中的减税性质代码及名称中,选择“109051307税控设备”,并填写相应的抵减额,保存报表。

23133355e1p5.jpg

3.打开“增值税纳税申报表(一般纳税人适用)”的“税款计算”—“应纳税额减征额”,可以查询到所录入的抵减额,直接抵减了企业本期应纳税额。

23133423nm9s.jpg

 

二、 网上办税服务厅抵减步骤

1.进入我的办税大厅—纳税申报—增值税小规模纳税人申报,根据企业财务报表填写开票信息和销售额,点击下一步:

2.在“本期发生额”中填入增值税税控系统专用设备费与技术维护费所支付的金额,比如购买一块金税盘200元,加上一年的防伪税控系统维护费280元,总计480元,则在“本期发生额”中填入480元,如果本期全部抵减,则在“本期实际抵减税额”、“应纳税额抵减额”中填入480元。点击下一步:

3.在“增值税减免税申报明细表”中,在减税性质代码及名称中,找到“购置增值税税控系统专用设备抵减增值税额”项,录入应抵减的税额。点击下一步:

4.进入“小规模增值税申报表”在税控计算中的“本期应纳税额抵减额”中,可以看到所申报的抵减额,直接抵减了企业本期应纳税额。